公司治理
— Innovation Governance —
本公司訂定董事會成員組成之多元化政策,董事會成員皆具有豐富營運管理、產業知識、領導決策能力等背景與專長,提供公司各項專業建議
本屆董事會成員包含4位董事及3位獨立董事共7位成員,參與董事會、各功能性委員會及內部相關會議,董事會平均任期為6年,2021年度各種溝通情況皆良好。更多關於董事會成員、經營團隊及相關運作情形內容,詳年報p.26-27。
誠信經營貫徹在橘子的核心價值之中,橘子訂定「誠信經營作業程序及行為準則」與「道德行為準則」,每年提供誠信經營落實情形及採行措施予利害關係人檢視。橘子自2016年起設置誠信經營之線上課程,並由董事長、總經理與高階管理階層向公司內部員工宣導誠信經營的理念與價值觀,2021年誠信經營課程完訓率為81%。橘子遵循各項法規,2021年無重大罰款或非金錢處罰。
橘子關注公司內、外部利害關係人之權益,訂有企業社會責任實務守則。2019年經董事會決議通過,設置企業社會責任委員會(現名:ESG委員會),由董事長擔任委員會主席,集團財務長擔任召集人,各單位主管擔任委員,自高層主導企業社會責任相關決策,希望以企業自身作為典範,延伸擴及社會與環境,為企業內、外部帶來正面效益。ESG委員會每季至少召開一次,2021年會議針對ESG策略藍圖、碳盤查及查驗、ESG報告書、機構投資人評比及各專案決策與督導。
橘子採用全面風險管理與控制系統,在企業管理的各項環節與經營過程中執行風險管理,以辨識潛在的風險型態。為有效辨識各項風險,以即時準備及採取各項應變措施,稽核室每年定期執行稽核,並出具稽核進度控制表及各項缺失改善情形彙總,以維護橘子良好的企業形象,避免營運遭受風險,使企業得以穩健成長。
年度稽核執行項目
文件名稱 | 用途 | 作業流程 |
稽核進度控制表 | 管理例行性的稽核與報告、專案性稽核報告及追蹤報告出具之進度及報告編號,盤點各項稽核室應向董事會、董事長及管理階層報告之內容,避免遺漏報告項目與內容 | 1. 將全年度預計查核之稽核作業羅列於該電子表單中,稽核人員出具報告前,會於該工作表單填寫稽核報告編號,以避免重複編號
2. 將稽核通知書及稽核報告陳核日期填寫於控制表中,以符合《公開發行公司建立內部控制制度處理準則》對於稽核項目完成之次月底前交付各獨立董事查閱之規定 |
稽核報告及缺失改善情形彙總 | 內容包含涵蓋期間之例行性稽核報告、專案性稽核報告及追蹤報告、未改善事項,主要用於總稽核向董事長報告,報告涵蓋期間之各類稽核作業查核概況、應改善事項、未改善事項之原因,以及改善進度 | 每年彙總2次以上的稽核報告與缺失改善情形,由總稽核評估稽核報告在查核過程中發現之非重大及待決事項,並主動向提出報告及討論,以強化稽核作業之有效性及內部控制制度之完整性 |
稽核作業缺失彙總 | 向管理階層提出各類稽核報告結果,提供管理階層了解其所屬單位執行業務之概況,並且使其知悉各單位執行業務時是否遵守公司內部控制制度,使管理階層能有效執行管理任務 | 每季初提報上季稽核作業之執行情形,追蹤報告則一併列示改善情形、未改善事項原因,以及預計追蹤時程 |
辨識之風險
關鍵影響層面 | 因應措施 | 成效管理 | 機會 | |
環境風險 | 潛在的競爭對手進入市場,或外在環境的變化使公司降低競爭力,威脅到公司的永續經營 | 強化員工蒐集內、外在資訊與規定的能力,並安排員工進行教育訓練,以提高整體分析能力,以掌握法律及經濟環境變化 | 建立變動管理機制,使公司能迅速整合資源,以因應各類公司外部威脅 | 辨識出企業內、外部利害關係人(例如:政府機關、非政府機關、供應商、客戶等)的需求、目標與其他想法,建立穩定與長期溝通的政策 |
營運風險 | 公司營運因負責管理組織業務或業務流程的人員,不具備足夠達成公司重要目標的技能、知識和經驗,而無法控制重大風險 | 依據公司營運流程,調整稽核程序,以因應目前市場變化的風險 | 透過流程改造,增加員工輪調機會與作業效率,以強化員工跨功能的專業職能,並落實職務代理的制度 | 採取適當的措施,以妥善管理營運風險,及時減少企業的損失,將損害降到最低,以維持企業經營的穩定 |
道德風險 | 內部員工為牟取不正當之利益,以不正當的手段進行非法行為,使公司營運受到衝擊 | 加強稽核與受查核單位的溝通頻率,藉以察覺異常情形的可能性,並進行例外查核程序,以辨識不當行為 | 增進財務報導之可靠程度,並控管資產的安全性 | 從教育、管理、堅持三面向著手,提升員工對於公司的忠誠度、認同感與工作滿意度,進而減少道德風險 |
財務風險 | 利率及匯率波動或產品銷售因客戶過度集中,當市場產生波動,將造成資金失衡與收益減少的風險 | 隨時關注金融市場的訊息,主動執行避險措施,並分散銷售通路,避免資金流動性降低的風險 | 透過預算管理制度,管控現金流量,並輔以多種財務策略,減少財務損失風險 | 根據不同的資金需求和籌資政策,綜合考慮資金募集及資金投向,力求以最低的籌資風險和資金成本 |
決策風險 | 當管理階層缺乏所需資訊,以評估公司所面臨的風險,或公司無法整合並有效率地分配資源,以維持競爭優勢 | 增加管理階層取得資訊的來源,使決策前能獲得充分的資訊進行決策 | 稽核公司決策的過程,確保皆符合公司目標,以降低與預防風險發生機會 | 適當分權及監督決策成效,使決策者專注在重大決策,並暢通溝通管道,增加決策的及時性與準確性 |
資訊與科技風險 | 企業導入資訊應用系統到營運流程中,而被非相關人員盜用、竄改或剽竊之風險 | 增強資訊查核技術,多方蒐集資訊與科技相關議題,並查核重要事項 | 將相關知識與資訊的重點項目,納入稽核重點,並執行查核 | 定期檢核集團資訊安全控管機制,並遵守集團之資訊安全規範,以增強防範網路攻擊的應變能力 |
橘子參與各類產業與非營利社會團體,促進產業交流、共同開發合作商機,主動與各利害關係人溝通,打造優質產業發展環境,創造正面之社會形象與產業發展願景。橘子與產業業者共同成立台灣遊戲產業振興會,凝聚台灣遊戲產業相關公司與組織的力量,以促進產業交流、開發合作商機、致力於打造優質產業發展環境為宗旨,為台灣遊戲產業最具影響力的公協會團體。
台灣遊戲產業振興會
台灣國防產業發展協會 臺灣客服中心發展協會 中華民國銀行商業同業公會全國聯合會 中華民國資訊安全學會 社團法人台灣資訊安全協會 社團法人台灣投資人關係協會 內部稽核協會 |
台灣新媒體暨影視音發展協會
台灣3D IDA協會 中華兩岸文化創意產業發展協會 中華民國廣播電視節目製作同業公會 中華民國資訊軟體協會 社團法人台灣玉山科技協會 內湖科技園區發展協會 |